Постанова Правління НБУ № 134 від 09.04.2012 Про затвердження Положення про порядок ідентифікації та визнання банківських груп

ПРАВЛІННЯ НАЦІОНАЛЬНОГО БАНКУ УКРАЇНИ

ПОСТАНОВА

09.04.2012 № 134





Зареєстровано в Міністерстві
юстиції України
28 квітня 2012 р.
за № 708/21021


Про затвердження Положення про порядок ідентифікації та визнання банківських груп

Відповідно до Закону України від 19.05.2011 № 3394-VI “Про внесення змін до деяких Законів України щодо нагляду на консолідованій основі”, Законів України “Про Національний банк України”, “Про банки і банківську діяльність”, “Про фінансові послуги та державне регулювання ринків фінансових послуг”, з метою впровадження нагляду на консолідованій основі Правління Національного банку України ПОСТАНОВЛЯЄ:

1. Затвердити Положення про порядок ідентифікації та визнання банківських груп, що додається.

2. Визнати такою, що втратила чинність, постанову Правління Національного банку України від 31.08.2001 № 377 “Про затвердження Положення про порядок створення і державної реєстрації банківських об’єднань”, зареєстровану в Міністерстві юстиції України 18.10.2001 за № 889/6080 (зі змінами).

3. Департаменту нормативно-методологічного забезпечення банківського регулювання та нагляду (Іваненко Н.В.), Юридичному департаменту (Новіков В.В.) подати цю постанову на державну реєстрацію до Міністерства юстиції України.

4. Департаменту нормативно-методологічного забезпечення банківського регулювання та нагляду (Іваненко Н.В.) після державної реєстрації в Міністерстві юстиції України довести зміст цієї постанови до відома банків для використання в роботі.

5. Банкам довести зміст цієї постанови до відома своїх контролерів.

6. Постанова набирає чинності з дня її офіційного опублікування.

7. Контроль за виконанням цієї постанови покласти на заступника Голови Національного банку України Соркіна І.В.

Голова

С.Г. Арбузов










ЗАТВЕРДЖЕНО
Постанова Правління
Національного банку України
09.04.2012 № 134





Зареєстровано в Міністерстві
юстиції України
28 квітня 2012 р.
за № 708/21021


ПОЛОЖЕННЯ
про порядок ідентифікації та визнання банківських груп

Розділ I. Загальні положення

1. Це Положення розроблено згідно із Законом України від 19.05.2011 № 3394-VI “Про внесення змін до деяких законів України щодо нагляду на консолідованій основі”, Законами України “Про Національний банк України”, “Про банки і банківську діяльність” (далі - Закон про банки), “Про фінансові послуги та державне регулювання ринків фінансових послуг”, з урахуванням загальноприйнятих у міжнародній практиці принципів і стандартів та встановлює порядок ідентифікації банківської групи контролером та Національним банком України (далі - Національний банк), визнання Національним банком банківських груп, критерії визначення підгруп у межах банківської групи, вимоги до відповідальної особи банківської групи (далі - відповідальна особа) та порядок її погодження Національним банком, порядок повідомлення про зміни структури банківської групи і припинення визнання банківської групи.

2. У цьому Положенні терміни вживаються в такому значенні:

дата набуття контролю - дата отримання можливості здійснювати вирішальний вплив (контроль) на управління та/або діяльність юридичної особи - учасника банківської групи або особи, яка контролює учасника банківської групи;

іноземна банківська група - банківська група, яка є частиною міжнародної банківської групи;

країна походження - країна реєстрації кредитної установи - учасника міжнародної банківської групи, наглядовий орган якої здійснює нагляд на консолідованій основі за такою групою;

міжнародна банківська група - група фінансових установ, пов’язаних відносинами контролю, діяльність якої представлена більше ніж в одній країні та яка підлягає нагляду на консолідованій основі з боку іноземного органу нагляду;

національна банківська група - банківська група, яка не є частиною міжнародної банківської групи;

основний вид економічної діяльності - вид економічної діяльності, на який припадає найбільше значення питомої ваги доходу (у процентах) у загальному обсязі чистого доходу (виручки) від реалізації продукції (товарів, робіт, послуг)-1;

структура власності банківської групи - система взаємовідносин юридичних та фізичних осіб, що дає змогу визначити всіх учасників банківської групи, які мають спільного контролера;

уповноважена особа - це фізична особа, яка має право на вчинення відповідних дій на підставі довіреності (іншого документа, який надає такі повноваження).

Інші терміни та поняття, які вживаються в цьому Положенні, застосовуються в значеннях, визначених Законом про банки, іншими законами України та нормативно-правовими актами Національного банку.

__________
-1Визначається не рідше одного разу на рік на підставі даних форми № 2 "Звіт про фінансові результати (Звіт про сукупний дохід)", яка складається юридичними особами, що належать до великого або середнього підприємства відповідно до Національного положення (стандарту) бухгалтерського обліку 1 "Загальні вимоги до фінансової звітності", затвердженого наказом Міністерства фінансів України від 07 лютого 2013 року № 73, зареєстрованого в Міністерстві юстиції України 28 лютого 2013 року за № 336/22868 (зі змінами), або форми № 2-м "Звіт про фінансові результати", яка складається юридичними особами, що належать до малого підприємства відповідно до Положення (стандарту) бухгалтерського обліку 25 "Фінансовий звіт суб'єкта малого підприємництва", затвердженого наказом Міністерства фінансів України від 25 лютого 2000 року № 39, зареєстрованого в Міністерстві юстиції України 15 березня 2000 року за № 161/4382 (зі змінами).

3. Вимоги цього Положення поширюються на юридичних та фізичних осіб, які мають намір стати контролерами банківських груп, контролерів банківських груп та учасників банківських груп.

4. Банки, небанківські фінансові установи та компанії, для яких надання фінансових послуг є переважним видом діяльності, у яких держава в особі Кабінету Міністрів України або уповноважених ним органів або територіальна громада в особі органу місцевого самоврядування, або міжнародна фінансова установа, з якою Уряд України уклав договір про співробітництво та для якої згідно із законами України встановлені привілеї та імунітети, є контролером унаслідок прямого володіння часткою в їх статутному капіталі, для цілей нагляду на консолідованій основі не є такими, що мають спільного контролера.

5. Контролер банківської групи зобов’язаний забезпечити таку структуру банківської групи (систему взаємодії між учасниками банківської групи, систему управління, контролю та звітування в банківській групі), яка дасть змогу здійснювати за нею нагляд на консолідованій основі, уключаючи своєчасне виявлення та обмеження ризиків у такій групі.

6. Банки та інші фінансові установи в разі виявлення відомостей, що можуть свідчити про їх належність до банківської групи, зобов’язані повідомити про них Національний банк.

7. Відомості, документи, що надаються до Національного банку відповідно до цього Положення, мають бути викладені українською мовою і не містити виправлень, неточностей.

У відомостях, документах, що стосуються юридичних осіб, зазначається повне найменування юридичної особи, яке має відповідати найменуванню юридичної особи, що використовується в її установчих документах.

У відомостях, документах, що стосуються фізичних осіб - громадян України, зазначаються прізвище, ім’я, по батькові (за наявності) згідно з паспортними даними цієї особи.

У відомостях, документах, що стосуються іноземних юридичних осіб, зазначаються повне найменування відповідно до документа, на підставі якого вноситься інформація, та варіант написання цього найменування українською мовою (найменування, викладене кирилицею). У разі наявності кількох найменувань або варіантів їх написання зазначаються всі ці найменування або варіанти їх написання.

У відомостях, документах, що стосуються фізичних осіб-іноземців, зазначаються прізвище, ім’я, по батькові (за наявності), які зазначені в документі, на підставі якого вноситься інформація, та варіант їх написання українською мовою [прізвище, ім’я, по батькові (за наявності), викладені кирилицею].

8. Документи, зазначені в цьому Положенні, стосовно іноземних юридичних осіб та фізичних осіб-іноземців мають бути нотаріально засвідчені за місцем видачі та легалізовані в установленому порядку, якщо інше не передбачено міжнародними договорами, згода на обов’язковість яких надана Верховною Радою України.

Документи, що стосуються фізичної особи, легалізація яких не передбачена міжнародними договорами, згода на обов’язковість яких надана Верховною Радою України, подаються Національному банку за підписом фізичної особи, справжність якого засвідчується нотаріально за місцем видачі.

Документи, що стосуються юридичної особи, легалізація яких не передбачена міжнародними договорами, згода на обов’язковість яких надана Верховною Радою України, подаються Національному банку за підписом посадової особи, повноваження якої підтверджуються нотаріально за місцем видачі.

Зазначені документи мають бути складені іноземною мовою та супроводжуватися нотаріально засвідченим перекладом на українську мову.

9. Документи, які подаються до Національного банку юридичною особою, мають бути прошиті, пронумеровані, підписані керівником юридичної особи і засвідчені відбитком печатки юридичної особи (за наявності).

Документи, які подаються до Національного банку фізичною особою, мають бути прошиті, пронумеровані, підписані цією фізичною особою. Зворотний бік останнього документа засвідчується підписом фізичної особи, справжність якого засвідчується нотаріально.

10. Інформація щодо учасників банківської групи, учасників групи пов'язаних осіб банківської групи, уключаючи їх операції, що надається за формами, наведеними в додатках до цього Положення, відображається на одну й ту саму звітну дату, крім інформації про розмір участі юридичних або фізичних осіб у статутному капіталі учасників банківської групи, групи пов'язаних осіб банківської групи, яка відображається на дату подання відомостей до Національного банку. Фінансові показники, виражені в іноземній валюті, перераховуються в національну валюту за офіційним курсом гривні до іноземних валют, який установлений Національним банком на відповідну дату.

11. Документи, інформація подаються до Національного банку на паперових носіях та в електронному вигляді. Таблиці за формами, наведеними в додатках до цього Положення, подаються у форматі EXСEL.

12. Порядок взаємодії між учасниками банківської групи та подання інформації, документів та фінансової звітності учасниками банківської групи до відповідальної особи встановлюється відповідальною особою.

13. Порядок взаємодії структурних підрозділів Національного банку під час вчинення дій згідно із цим Положенням установлюється Національним банком.

14. Рішення Національного банку, що визначені цим Положенням, приймає Комітет з питань нагляду та регулювання діяльності банків, нагляду (оверсайту) платіжних систем.

15. За порушення вимог цього Положення до відповідальної особи, інших учасників банківської групи застосовуються заходи впливу відповідно до Закону про банки та нормативно-правових актів Національного банку, які визначають порядок їх застосування.

16. Національний банк має право звертатися до інших державних органів, що регулюють ринки фінансових послуг, та іноземних органів нагляду з метою уточнення або отримання інформації та документів, необхідних для ідентифікації, визнання банківської групи, погодження відповідальної особи та припинення визнання банківських груп.

17. Національний банк розміщує на сторінках Офіційного інтернет-представництва Національного банку інформацію про склад банківських груп.

Розділ II. Ідентифікація банківських груп

Глава 1. Порядок повідомлення про намір стати контролером банківської групи та подання відомостей про банківську групу

1.1. Юридична або фізична особа, яка має намір стати контролером банківської групи, що вже є або створюється (далі - особа, яка має намір стати контролером банківської групи), зобов’язана до дати набуття контролю над банківською групою повідомити через визначену нею уповноважену особу про свій намір Національний банк шляхом подання таких відомостей:

повідомлення про намір особи стати контролером банківської групи за формою, наведеною в додатку 1 до цього Положення;

інформації про особу, яка має намір стати контролером банківської групи, за відповідною формою, наведеною в додатках 2-4 до цього Положення;

загальної інформації про банківську групу, контролером якої має намір стати юридична або фізична особа, за формою, наведеною в додатку 5 до цього Положення;

інформації про учасників/майбутніх учасників банківської групи, контролером якої має намір стати особа, та види їх діяльності за відповідними формами, наведеними в додатку 6 або 7 до цього Положення;

структури власності банківської групи за зразком, наведеним у додатку 11 до цього Положення;

структури банківської групи та групи пов’язаних осіб банківської групи, які мають спільного контролера з учасниками банківської групи, за зразком, наведеним у додатку 12 до цього Положення.

1.2. Фізична особа, яка має намір стати контролером банківської групи, має право самостійно повідомити про свій намір Національний банк шляхом подання відомостей, визначених пунктами 1.1 та 1.5 цієї глави.

1.3. Уповноважена особа разом з документами, які подаються нею до Національного банку, одночасно подає документ (або нотаріальну засвідчену копію), що підтверджує її повноваження.

1.4. У разі подання неповного пакета документів чи їх невідповідності вимогам цього Положення Національний банк вимагає від особи, яка має намір стати контролером банківської групи, подання ненаданих та/або виправлених документів у строк, визначений Національним банком.

1.5. Національний банк має право вимагати від особи, яка має намір стати контролером банківської групи, подання інформації, документів і звітності, необхідних для уточнення структури власності банківської групи, характеристики банківської групи та видів діяльності її учасників.

1.6. Якщо у відомостях, які були подані до Національного банку відповідно до вимог пункту 1.1 цієї глави, відбулися зміни до дати набуття контролю над банківською групою, особа, яка має намір стати контролером банківської групи, зобов’язана повідомити Національний банк про такі зміни через уповноважену особу або самостійно протягом п’яти робочих днів із дня настання таких змін.

Глава 2. Порядок надання інформації про створення банківської групи

2.1. Контролер банківської групи, здійснивши ідентифікацію банківської групи, протягом 20 календарних днів із дати набуття ним контролю над банківською групою зобов’язаний забезпечити подання учасниками банківської групи до відповідальної особи, визначеної відповідно до статті 9 Закону про банки та розділу IV цього Положення, інформації, документів і фінансової звітності, необхідних для подання відповідальною особою до Національного банку відомостей про банківську групу згідно з вимогами, визначеними цією главою.

2.2. Контролер банківської групи протягом 30 календарних днів із дати набуття ним контролю над банківською групою зобов’язаний забезпечити подання відповідальною особою до Національного банку таких відомостей:

повідомлення про створення банківської групи за формою, наведеною в додатку 8 до цього Положення;

інформації про банківську групу. Якщо банківська група є національною банківською групою, то інформація надається за формою, наведеною в додатку 9 до цього Положення, якщо іноземною банківською групою, то за формою, наведеною в додатку 10 до цього Положення;

структури власності банківської групи за зразком, наведеним у додатку 11 до цього Положення;

структури банківської групи та групи пов’язаних осіб банківської групи, які мають спільного контролера з учасниками банківської групи, за зразком, наведеним у додатку 12 до цього Положення;

пакета документів для погодження відповідальної особи, визначеного пунктом 2.1 глави 2 розділу IV цього Положення.

2.3. У разі подання неповного пакета документів чи їх невідповідності вимогам цього Положення Національний банк вимагає від відповідальної особи подання ненаданих та/або виправлених документів у строк, визначений Національним банком.

2.4. Національний банк має право вимагати від відповідальної особи подання інформації та документів, необхідних для уточнення структури власності банківської групи, характеристики банківської групи та видів діяльності її учасників.

2.5. Якщо у відомостях, які були подані до Національного банку відповідно до вимог пункту 2.2 цієї глави, відбулися зміни до дати визнання Національним банком банківської групи, то відповідальна особа зобов'язана повідомити Національний банк про такі зміни протягом 10 календарних днів після настання змін та подати виправлений пакет документів протягом 30 календарних днів після настання змін.

Глава 3. Порядок ідентифікації Національним банком банківської групи

3.1. Національний банк ідентифікує банківську групу, яка не була ідентифікована контролером, або яка була ідентифікована контролером не в повному складі, на підставі інформації, отриманої, у тому числі під час здійснення банківського нагляду, від інших державних органів, що здійснюють регулювання ринків фінансових послуг, іноземних органів нагляду.

3.2. Національний банк за результатами такої ідентифікації вимагає від контролера банківської групи виконання вимог цього Положення та забезпечення подання відповідальною особою відомостей про банківську групу в порядку, визначеному главою 2 цього розділу.

3.3. Національний банк здійснює визнання банківської групи на підставі наявної інформації, якщо контролер банківської групи не забезпечив подання відповідальною особою у визначений Національним банком строк відомостей про банківську групу або обґрунтованих, документально підтверджених заперечень існування банківської групи.

Розділ III. Визнання банківських груп

Глава 1. Порядок визнання банківської групи Національним банком

{Пункт 1.1 глави 1 розділу III виключено на підставі Постанови Національного банку № 880 від 11.12.2015}

1.1. Національний банк приймає рішення про визнання банківської групи протягом трьох місяців із дня отримання повного пакета документів, визначених главою 2 розділу ІІ цього Положення.

1.2. Національний банк приймає рішення про визнання банківської групи на підставі:

відомостей, поданих відповідальною особою згідно з вимогами глави 2 розділу ІІ цього Положення;

інформації, отриманої за результатами ідентифікації Національним банком банківської групи згідно з вимогами глави 3 розділу ІІ цього Положення.

1.3. Національний банк приймає рішення про визнання банківської групи на підставі інформації, отриманої за результатами ідентифікації Національним банком банківської групи, якщо відповідальна особа не подала відомостей про банківську групу або обґрунтованих, документально підтверджених заперечень існування банківської групи, протягом одного місяця після закінчення строку, установленого Національним банком для подання таких відомостей.

1.4. Національний банк протягом п’яти робочих днів із дати прийняття ним рішення про визнання банківської групи надсилає повідомлення контролеру банківської групи, відповідальній особі, банкам - учасникам банківської групи про визнання банківської групи.

1.5. Національний банк приймає рішення про відмову у визнанні банківської групи, якщо група не відповідає ознакам, визначеним у статті 2 Закону про банки, та протягом п’яти робочих днів із дати прийняття такого рішення надсилає контролеру такої групи повідомлення з обґрунтуванням підстав відмови у визнанні.

Глава 2. Визначення підгруп банківської групи

2.1. Критеріями визначення підгруп у межах банківської групи є:

вид діяльності учасників банківської групи;

географічний.

2.2. За видом діяльності учасників банківської групи підгрупи поділяються на:

кредитно-інвестиційну - група учасників банківської групи, до складу якої входять банк (банки) та інші учасники банківської групи, крім страхових компаній;

страхову - група учасників банківської групи, до складу якої входять страхові компанії.

2.3. За географічним критерієм визначається підгрупа, до складу якої входить банк - учасник банківської групи, який не є материнським банком, та його дочірні та/або асоційовані компанії - учасники банківської групи, якщо серед них є принаймні один учасник, зареєстрований в іншій державі.

2.4. Відповідальна особа визначає в межах банківської групи підгрупи та склад їх учасників відповідно до вимог цієї глави.

Відповідальна особа подає до Національного банку інформацію про склад учасників підгруп банківської групи під час подання відомостей про створення банківської групи та про зміни структури власності банківської групи за формою, наведеною в таблицях 1.4.1 - 1.4.3 додатка 9 до цього Положення, якщо група є національною банківською групою, або за формою, наведеною в таблицях 3.1.1 - 3.1.3 додатка 10 до цього Положення, якщо група є іноземною банківською групою.

Розділ IV. Відповідальна особа

Глава 1. Порядок визначення банківською групою відповідальної особи

1.1. Контролер банківської групи забезпечує визначення банківською групою відповідальної особи з числа її учасників, яка повинна бути спроможною забезпечувати:

ефективну систему корпоративного управління в банківській групі, що передбачає таку організацію системи відносин між відповідальною особою, учасниками банківської групи, контролером банківської групи, яка сприятиме ефективному управлінню діяльністю банківської групи, визначенню стратегії та цілей банківської групи, обмеженню ризиків такої банківської групи;

ефективну систему управління ризиками в банківській групі, що передбачає забезпечення надійного процесу виявлення, оцінки, контролю та моніторингу всіх видів ризиків у банківській групі та її підгрупах, наявність внутрішніх положень банківської групи щодо управління ризиками, включаючи кількісну та якісну оцінку ризиків, чіткий розподіл функцій, обов’язків та повноважень з управління ризиками в банківській групі;

ефективну систему внутрішнього контролю в банківській групі, яка має забезпечити дотримання учасниками банківської групи вимог законодавства, ефективність управління активами і пасивами, ризиками, достовірність, повноту і своєчасність складання та надання фінансової, статистичної та іншої звітності, запобігання шахрайству;

облікові процедури, які визначають принципи, методи складання та подання банківською групою статистичної та фінансової звітності;

наявність інформаційних систем, які забезпечують оброблення даних, аналіз, представлення, збереження та захист інформації, передавання відповідних даних та повідомлень;

складання та подання консолідованої звітності, субконсолідованої звітності та інформації відповідно до вимог нормативно-правових актів Національного банку;

дотримання вимог нормативно-правових актів Національного банку щодо достатності регулятивного капіталу, інших економічних нормативів, лімітів та обмежень стосовно певних видів діяльності, у тому числі щодо діяльності на території інших держав.

1.2. Контролер банківської групи забезпечує подання відповідальною особою до Національного банку пакета документів, визначених главою 2 цього розділу, для погодження відповідальної особи.

1.3. До дня погодження Національним банком відповідальної особи відповідальною особою є банк - учасник банківської групи з найбільшим значенням активів за останній звітний період (квартал).

Глава 2. Порядок погодження Національним банком відповідальної особи

2.1. Для погодження відповідальної особи учасник банківської групи, який виконує функції відповідальної особи, має подати до Національного банку такі документи:

клопотання про погодження відповідальної особи банківської групи за формою, наведеною в додатку 13 до цього Положення;

копії документів, засвідчених належним чином, щодо відповідальної особи, а саме: довідки про внесення юридичної особи до Єдиного державного реєстру підприємств та організацій України, установчих документів відповідальної особи;

копії внутрішніх положень банківської групи про корпоративне управління, систему управління ризиками, систему внутрішнього контролю, інформаційні системи, облікові процедури, дотримання економічних нормативів, складання та подання консолідованої та субконсолідованої звітності. Примірники копій внутрішніх положень банківської групи мають бути пронумеровані, прошиті, засвідчені на зворотному боці підписом уповноваженої особи відповідальної особи та відбитком печатки відповідальної особи.

2.2. Національний банк у разі подання неповного пакета документів чи їх невідповідності вимогам цього Положення вимагає подання ненаданих та/або виправлених документів у визначений ним строк.

2.3. Національний банк має право вимагати подання інформації та документів, необхідних для уточнення наданої інформації та прийняття рішення про погодження відповідальної особи.

2.4. Національний банк розглядає документи протягом одного місяця, а під час визнання банківської групи - протягом трьох місяців з дня отримання всіх документів, передбачених цією главою, та приймає рішення про погодження відповідальної особи.

2.5. Національний банк протягом п’яти робочих днів після прийняття ним рішення про погодження відповідальної особи надсилає листа учаснику банківської групи, який виконує функції відповідальної особи, погодженій відповідальній особі, у якому повідомляє про таке погодження.

2.6. Національний банк приймає рішення про відмову в погодженні відповідальної особи, якщо за його висновком відповідальна особа, визначена банківською групою, не спроможна забезпечити виконання функцій відповідальної особи, визначених законодавством, включаючи вимоги, визначені в пункті 1.1 глави 1 цього розділу.

2.7. Національний банк протягом п’яти робочих днів після прийняття ним рішення про відмову в погодженні відповідальної особи надсилає учаснику банківської групи, який виконує функції відповідальної особи, листа про таке рішення з обґрунтуванням підстав відмови.

2.8. Відповідальна особа зобов’язана повідомити контролера банківської групи, усіх учасників банківської групи про прийняте Національним банком рішення про погодження/відмову в погодженні відповідальної особи.

Глава 3. Зміна відповідальної особи

3.1. Банківська група (контролер) має право визначити іншу відповідальну особу. Для погодження іншої відповідальної особи до Національного банку подається пакет документів у порядку, установленому главою 2 цього розділу.

3.2. Банківська група (контролер) зобов’язана (зобов’язаний) визначити іншу відповідальну особу, якщо відповідальна особа втратила спроможність забезпечувати належне виконання вимог законодавства, включаючи вимоги, визначені в пункті 1.1 глави 1 цього розділу.

3.3. Банківська група (контролер) зобов’язана (зобов’язаний) визначити іншу відповідальну особу за вимогою Національного банку, якщо діюча відповідальна особа не усунула виявлені порушення у визначений Національним банком строк та не є спроможною забезпечити належне виконання функцій відповідальної особи.

3.4. До погодження нової відповідальної особи функції відповідальної особи виконує банк - учасник банківської групи з найбільшим значенням активів за останній звітний період (квартал).

Розділ V. Зміни структури власності банківської групи та видів діяльності її учасників

Глава 1. Порядок повідомлення про зміни структури власності банківської групи та видів діяльності її учасників

1. Для цього Положення змінами структури власності банківської групи є зміни:

1) контролера банківської групи;

2) складу учасників банківської групи.

2. У разі зміни контролера банківської групи особа, яка має намір стати контролером банківської групи, зобов'язана виконати вимоги, визначені главою 1 розділу ІІ цього Положення.

3. Учасники банківської групи зобов'язані повідомляти відповідальну особу про зміни своєї структури власності та видів діяльності не пізніше 10 календарних днів після настання таких змін та надавати документи, які підтверджують такі зміни.

4. Відповідальна особа зобов'язана повідомити Національний банк про зміни структури власності банківської групи та видів діяльності її учасників протягом 30 календарних днів після настання таких змін та надати такі відомості:

лист з повідомленням про зміни структури власності банківської групи, видів діяльності її учасників з обґрунтуванням таких змін;

документи, які підтверджують зміни структури власності банківської групи, видів діяльності її учасників;

інформацію про банківську групу. Якщо банківська група є національною банківською групою, то інформація подається за формою, наведеною в додатку 9 до цього Положення, якщо іноземною банківською групою, то за формою, наведеною в додатку 10 до цього Положення;

структуру власності банківської групи за зразком, наведеним у додатку 11 до цього Положення;

структуру банківської групи та групи пов'язаних осіб банківської групи, які мають спільного контролера з учасниками банківської групи, за зразком, наведеним у додатку 12 до цього Положення.

5. Відповідальна особа в разі зміни видів діяльності учасників банківської групи подає до Національного банку такі відомості:

склад учасників банківської групи. Якщо банківська група є національною банківською групою, то інформація подається за формою, наведеною в таблиці 1.4 додатка 9 до цього Положення, якщо іноземною банківською групою, то за формою, наведеною в таблиці 3.1 додатка 10 до цього Положення;

структуру банківської групи та групи пов'язаних осіб банківської групи, які мають спільного контролера з учасниками банківської групи, за зразком, наведеним у додатку 12 до цього Положення.

6. Національний банк у разі подання неповного пакета документів чи їх невідповідності вимогам цього Положення вимагає від відповідальної особи подання ненаданих та/або виправлених документів у строк, визначений Національним банком.

7. Національний банк має право вимагати від відповідальної особи подання інформації та документів, необхідних для уточнення структури власності банківської групи та видів діяльності її учасників.

8. Банківська група (контролер) у разі зміни складу учасників банківської групи має право визначити нову відповідальну особу або прийняти рішення про продовження виконання обов'язків відповідальною особою.

Глава 2. Порядок ідентифікації Національним банком зміни структури власності банківської групи

1. Національний банк ідентифікує зміну структури власності банківської групи, про яку відповідальна особа не повідомила Національний банк, на підставі інформації, отриманої:

під час здійснення банківського нагляду;

від інших державних органів, що здійснюють регулювання ринків фінансових послуг;

від іноземних органів нагляду.

2. Національний банк за результатами такої ідентифікації вимагає від відповідальної особи виконання вимог цього Положення та забезпечення подання відомостей про зміну структури власності банківської групи в порядку, визначеному главою 1 цього розділу.

3. Національний банк приймає рішення про зміну структури власності банківської групи на підставі наявної інформації, якщо відповідальна особа не подала відомостей про таку зміну, або обґрунтованих, документально підтверджених заперечень такої зміни.

Глава 3. Погодження Національним банком зміни структури власності банківської групи

1. Національний банк приймає рішення про погодження змін структури власності банківської групи, що визначені в підпунктах 1, 2 пункту 1 глави 1 цього розділу, на підставі:

відомостей, поданих відповідальною особою згідно з вимогами глави 1 цього розділу;

інформації, отриманої під час здійснення банківського нагляду.

2. Національний банк приймає рішення про погодження зміни структури власності банківської групи протягом одного місяця з дня отримання від відповідальної особи всіх документів, визначених главою 1 цього розділу.

3. Національний банк приймає рішення про погодження зміни структури власності банківської групи на підставі інформації, отриманої під час здійснення банківського нагляду, якщо відповідальна особа не подала відомостей про зміну структури власності банківської групи або обґрунтованих, документально підтверджених заперечень такої зміни протягом одного місяця після закінчення строку, установленого Національним банком для подання таких відомостей.

4. Національний банк протягом п'яти робочих днів із дня прийняття ним рішення про погодження зміни структури власності банківської групи надсилає повідомлення відповідальній особі банківської групи про таке рішення.

5. Національний банк приймає рішення про відмову в погодженні зміни структури власності банківської групи, якщо за інформацією, отриманою під час здійснення банківського нагляду, склад учасників банківської групи не змінився.

6. Національний банк протягом п'яти робочих днів із дня прийняття рішення про відмову в погодженні зміни структури власності банківської групи надсилає відповідальній особі повідомлення з обґрунтуванням підстав відмови.

Розділ VI. Припинення визнання Національним банком банківської групи

1. Національний банк приймає рішення про припинення визнання банківської групи, якщо така група не відповідає ознакам, визначеним у статті 2 Закону про банки.

2. Національний банк припиняє визнання банківської групи, визначеної банківською на підставі переважної діяльності, якщо:

частка сукупних активів банків (банку) у сукупному розмірі активів фінансових установ, що входять до цієї групи, становить менше 40 відсотків;

частка сукупних активів банків (банку) у сукупному розмірі активів фінансових установ, що входять до цієї групи, становить від 40 до 50 відсотків упродовж трьох років з моменту такого зменшення.

3. Розрахунок переважної діяльності банківської групи, визначеної банківською на підставі переважної діяльності, здійснює відповідальна особа щороку за станом на 1 січня.

4. Відповідальна особа зобов’язана повідомити Національний банк про результати розрахунку переважної діяльності банківської групи, якщо частка сукупних активів банків (банку) у сукупному розмірі активів фінансових установ, що входять до цієї групи, становить менше 50 відсотків, та надати таку інформацію:

основні фінансові показники учасників національної банківської групи за останні чотири звітних квартали за формою, наведеною в таблиці 1.5 додатка 9 до цього Положення, якщо група є національною банківською групою;

основні фінансові показники учасників іноземної банківської групи за останні чотири звітних квартали за формою, наведеною в таблиці 3.2 додатка 10 до цього Положення, якщо група є іноземною банківською групою;

копії відповідних фінансових звітів учасників банківської групи, засвідчених підписом керівника та відбитком печатки відповідальної особи.

5. Підставою для припинення визнання Національним банком банківської групи може бути інформація:

отримана від відповідальної особи;

отримана Національним банком під час здійснення банківського нагляду, від інших державних органів, що здійснюють регулювання ринків фінансових послуг, іноземних органів нагляду.

6. Відповідальна особа зобов’язана повідомити Національний банк про припинення існування банківської групи та надати інформацію та копії документів, засвідчених підписами керівника та відбитком печатки відповідальної особи, які підтверджують припинення існування такої групи протягом 30 календарних днів із дня припинення існування банківської групи.

7. Національний банк має право вимагати від відповідальної особи подання документів, необхідних для уточнення та підтвердження припинення існування банківської групи.

8. Національний банк приймає рішення про припинення визнання банківської групи протягом одного місяця із дня отримання повного пакета документів, визначеного цим розділом.

9. Національний банк протягом п’яти робочих днів із дати прийняття ним рішення про припинення визнання банківської групи повідомляє про таке рішення особу, яка виконувала функції відповідальної особи.

Директор Департаменту
нормативно-методологічного
забезпечення банківського
регулювання та нагляду




Н.В. Іваненко










Додаток 1
до Положення про порядок ідентифікації
та визнання банківських груп


ПОВІДОМЛЕННЯ
про намір стати контролером банківської групи




Додаток 2
до Положення про порядок ідентифікації
та визнання банківських груп


ІНФОРМАЦІЯ
про банк, який має намір стати контролером банківської групи




Додаток 3
до Положення про порядок ідентифікації
та визнання банківських груп


ІНФОРМАЦІЯ
про юридичну особу (крім банків), яка має намір стати контролером банківської групи




Додаток 4
до Положення про порядок ідентифікації
та визнання банківських груп


ІНФОРМАЦІЯ
про фізичну особу, яка має намір стати контролером банківської групи




Додаток 5
до Положення про порядок ідентифікації
та визнання банківських груп


ЗАГАЛЬНА ІНФОРМАЦІЯ
про банківську групу, контролером якої має намір стати юридична або фізична особа






Додаток 6
до Положення про порядок ідентифікації
та визнання банківських груп


ІНФОРМАЦІЯ
про учасників/майбутніх учасників національної банківської групи, контролером якої має намір стати юридична або фізична особа
станом на ___

1. Склад учасників/майбутніх учасників національної банківської групи

№ з/п

Повне найменування учасника/ майбутнього учасника національної банківської групи

Код за ЄДРПОУ-1

Місцезнаходження

Основний та інші види економічної діяльності

Країна реєстрації

Розмір участі/ запланований розмір участі особи, яка має намір стати контролером банківської групи, в учаснику/ майбутньому учаснику-2 (%)-3

Державний орган, що здійснює нагляд на індивідуальній основі за учасником/ майбутнім учасником

Чи здійснювався аудит останньої річної фінансової звітності (так/ні)

Найменування аудиторської фірми (аудитора), яка здійснювала аудит річної фінансової звітності

Висновок аудиторської фірми (аудитора) (позитивний/ умовно позитивний/ негативний)

основний

інші

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

12






































__________
-1Для іноземних юридичних осіб зазначається ідентифікаційний код із легалізованого витягу з торговельного, банківського чи судового реєстру або реєстраційного посвідчення місцевого органу влади іноземної держави про реєстрацію юридичної особи.
-2Розмір участі/запланований розмір участі особи, яка має намір стати контролером банківської групи в учаснику/майбутньому учаснику банківської групи, розраховується відповідно до вимог нормативно-правового акта Національного банку, що регулює порядок набуття/збільшення істотної участі в банку.
-3Процентні величини зазначаються з точністю до значущих цифр.

2. Основні фінансові показники учасників/майбутніх учасників національної банківської групи за останні чотири звітних квартали-4 (тис.грн.-5)

№ з/п

№ показника

Показник

Загальні активи

Середньоарифметичне значення активів за останні чотири звітних квартали

Власний капітал

Фінансовий результат
(прибуток "+"; збиток "-")

квартальна звітна дата
(n-3)

квартальна звітна дата
(n-2)

квартальна звітна дата
(n-1)

квартальна звітна дата
(n)

квартальна звітна дата
(n-3)

квартальна звітна дата
(n-2)

квартальна звітна дата
(n-1)

квартальна звітна дата
(n)

квартальна звітна дата
(n-3)

квартальна звітна дата
(n-2)

квартальна звітна дата
(n-1)

квартальна звітна дата
(n)

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

12

13

14

15

16

1

I

Фінансові установи, у тому числі:








































2

1

Банки:








































3

1.1

повне найменування








































4

...

повне найменування








































5

1.n

повне найменування








































6

2

Страхові компанії:








































7

2.1

повне найменування








































8

...

повне найменування








































9

2.n

повне найменування








































10

3

Небанківські фінансові установи (крім страхових):








































11

3.1

повне найменування








































12

...

повне найменування








































13

3.n

повне найменування








































14

4

Частка банківської діяльності в фінансовій діяльності (%)








































15

5

Частка страхової діяльності в фінансовій діяльності (%)








































16

6

Частка небанківської фінансової діяльності (крім страхової) у фінансовій діяльності (%)








































17

II

Нефінансові компанії, у тому числі








































18

1.1

повне найменування








































19

…

повне найменування








































20

1.n

повне найменування








































21

III

Усього за всіма учасниками (розділ I + розділ II)









































__________
-4Показники за IV квартал зазначаються за даними останньої річної фінансової звітності. Якщо юридична особа не складає квартальної фінансової звітності відповідно до законодавства країни її походження, в усіх колонках таблиці зазначаються показники за даними її останньої річної фінансової звітності. Для належного розуміння зазначеної в цій таблиці інформації до таблиці додається відповідне пояснення.
-5Показники зазначаються в тисячах гривень без десятих.

______________________
(посада керівника юридичної особи,
яка має намір стати контролером
банківської групи)

_________
(підпис)

М.П.

_______________
(ініціали та прізвище)

або

________________________________
(підпис фізичної особи, яка має намір стати
контролером банківської групи,
засвідчений нотаріально)

_________________________________
(ініціали та прізвище фізичної особи
друкованими літерами)

________________
     (дата)










Додаток 7
до Положення про порядок ідентифікації
та визнання банківських груп


ІНФОРМАЦІЯ
про учасників/майбутніх учасників іноземної банківської групи, контролером якої має намір стати юридична або фізична особа
станом на _____

1. Склад учасників/майбутніх учасників іноземної банківської групи

№ з/п

Повне найменування учасника/ майбутнього учасника іноземної банківської групи

Код за ЄДРПОУ-1

Місцезнаходження

Основний та інші види економічної діяльності

Країна реєстрації

Розмір участі/ запланований розмір участі особи, яка має намір стати контролером банківської групи, в учаснику/ майбутньому учаснику-2 (%)-3

Державний орган, що здійснює нагляд на індивідуальній основі за учасником/ майбутнім учасником

Чи здійснювався аудит останньої річної фінансової звітності (так/ні)

Найменування аудиторської фірми (аудитора), яка здійснювала аудит річної фінансової звітності

Висновок аудиторської фірми (аудитора) (позитивний/ умовно позитивний/ негативний)

основний

інші

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

12






































__________
-1Для іноземних юридичних осіб зазначається  ідентифікаційний код із легалізованого витягу з торговельного, банківського чи судового реєстру або реєстраційного посвідчення місцевого органу влади іноземної держави про реєстрацію юридичної особи.
-2Розмір участі/запланований розмір участі особи, яка має намір стати контролером банківської групи в учаснику/майбутньому учаснику банківської групи, розраховується відповідно до вимог нормативно-правового акта Національного банку, що регулює порядок набуття/збільшення істотної участі в банку.
-3Процентні величини зазначаються з точністю до значущих цифр.

2. Основні фінансові показники учасників/майбутніх учасників іноземної банківської групи за останні чотири звітних квартали-4 (тис.грн.-5)

№ з/п

№ показника

Показник

Загальні активи

Середньоарифметичне значення активів за останні чотири звітних квартали

Власний капітал

Фінансовий результат
(прибуток "+"; збиток "-")

квартальна звітна дата
(n-3)

квартальна звітна дата
(n-2)

квартальна звітна дата
(n-1)

квартальна звітна дата
(n)

квартальна звітна дата
(n-3)

квартальна звітна дата
(n-2)

квартальна звітна дата
(n-1)

квартальна звітна дата
(n)

квартальна звітна дата
(n-3)

квартальна звітна дата
(n-2)

квартальна звітна дата
(n-1)

квартальна звітна дата
(n)

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

12

13

14

15

16

1

I

Фінансові установи, у тому числі:








































2

1

Банки:








































3

1.1

повне найменування








































4

...

повне найменування








































5

1.n

повне найменування








































6

2

Страхові компанії:








































7

2.1

повне найменування








































8

...

повне найменування








































9

2.n

повне найменування








































10

3

Небанківські фінансові установи (крім страхових):








































11

3.1

повне найменування








































12

...

повне найменування








































13

3.n

повне найменування








































14

4

Частка банківської діяльності в фінансовій діяльності (%)








































15

5

Частка страхової діяльності в фінансовій діяльності (%)








































16

6

Частка небанківської фінансової діяльності (крім страхової) у фінансовій діяльності (%)








































17

II

Нефінансові компанії, у тому числі








































18

1.1

повне найменування








































19

…

повне найменування








































20

1.n

повне найменування








































21

III

Усього за всіма учасниками (розділ I + розділ II)









































__________
-4Показники за IV квартал зазначаються за даними останньої річної фінансової звітності. Якщо юридична особа не складає квартальної фінансової звітності відповідно до законодавства країни її походження, в усіх колонках таблиці зазначаються показники за даними її останньої річної фінансової звітності. Для належного розуміння зазначеної в цій таблиці інформації до таблиці додається відповідне пояснення.
-5Показники зазначаються в тисячах гривень без десятих.

______________________
(посада керівника юридичної особи,
яка має намір стати контролером
банківської групи)

_________
(підпис)

М.П.

_______________
(ініціали та прізвище)

або

________________________________
(підпис фізичної особи, яка має намір стати
контролером банківської групи,
засвідчений нотаріально)

_________________________________
(ініціали та прізвище фізичної особи
друкованими літерами)

________________
     (дата)










Додаток 8
до Положення про порядок ідентифікації
та визнання банківських груп


ПОВІДОМЛЕННЯ
про створення банківської групи




Додаток 9
до Положення про порядок ідентифікації
та визнання банківських груп


ІНФОРМАЦІЯ
про національну банківську групу
станом на_____




Додаток 10
до Положення про порядок ідентифікації
та визнання банківських груп


ІНФОРМАЦІЯ
про іноземну банківську групу

    станом на_____




Додаток 11
до Положення про порядок ідентифікації
та визнання банківських груп


СТРУКТУРА
власності банківської групи
(Зразок)




Додаток 12
до Положення про порядок ідентифікації
та визнання банківських груп


СТРУКТУРА
банківської групи та групи пов’язаних осіб банківської групи, які мають спільного контролера з учасниками банківської групи




Додаток 13
до Положення про порядок ідентифікації
та визнання банківських груп


КЛОПОТАННЯ
про погодження відповідальної особи банківської групи